Effectuer sa clôture comptable

La date de fin de votre exercice est passée et vous souhaitez maintenant en réaliser la clôture. Vous pouvez clôturer en quelques clics depuis la page Comptabilité > Clôture. 

Une fois celle-ci effectuée, le logiciel génère automatiquement les écritures nécessaires pour arrêter les comptes et les reporter sur le nouvel exercice (À-nouveaux). De même, les comptes de charges et produits seront soldés et le résultat automatiquement affecté (Report à-nouveau). 

Consultez cet article pour plus d'explications sur le fonctionnement de la clôture comptable.

Cet article aborde les points suivants :

• Quand réaliser sa clôture ?
• Passer des écritures de régularisation
• Clôturer en quelques clics

Quand réaliser sa clôture ? 

Pour clôturer, il faut que le statut de l’exercice soit en clôture, c'est-à-dire :

• Que la date de fin soit passée ;
• Que l’exercice précédent soit clos.

On parle de clôture à partir du moment où une ancienne période comptable se ferme, et qu'une autre s'ouvre. 

S'il est conseillé d'effectuer la clôture rapidement, il n'est pas obligatoire de l'effectuer tout de suite. Vous pouvez effectivement travailler conjointement sur 2 exercices comptables. 

Passer les écritures de régularisation

Avant de lancer votre clôture comptable, une page vous guide à travers les différentes vérifications à effectuer.

Des écritures de régularisation peuvent être passées en fin d’exercice afin d'ajuster le solde de certains comptes en amont de la clôture.

Elles permettent notamment de : 

• Vérifier vos soldes de départ si c'est votre première clôture comptable sur AssoConnect. C'est ce qui vous assurera de partir sur des bonnes bases pour l'exercice à clôturer et tous les suivants. Voir l'article sur la balance initiale ;
• Vérifier vos comptes de trésorerie : comptes bancaires, caisses, et compte en ligne ;
• Comptabiliser un décalage temporel : produits (PCA) / charges constaté(e)s d'avance (CCA). Voir l'article sur l'enregistrement des PCA & CCA ;
• Eventuellement réaliser un inventaire : valorisation des stocks. La valorisation des stocks nécessite la création préalable d'un stock. La valeur unitaire peut ensuite être éditée depuis la page de clôture. Voir l'article sur la valorisation du stock ;
• Eventuellement enregistrer une Facture non parvenue (FNP) ou une Provision : elle se fait directement depuis la page de clôture. Voir l'article sur l'enregistrement d'une FNP.

Seule une caisse négative est bloquante pour lancer la clôture comptable. Un message vous avertit.

Clôturer en quelques clics

Une fois vos écritures de régularisation passées si nécessaire, vous pouvez clôturer. 

Le logiciel passe automatiquement toutes les écritures d'à-nouveaux. Cette opération peut prendre un peu de temps selon le volume d'écritures à gérer.

Un mail vous avertit de son succès.

Une fois votre clôture effective, consultez vos documents (Bilan, Compte de Résultat, Journal des A-nouveaux) qui ont été mis à jour et permettent de présenter les comptes annuels de l'organisation.