Enregistrement des dons en comptabilité

Dans le logiciel, tous les modules sont reliés les uns aux autres. Cela signifie notamment que lorsque vous enregistrez un don dans Communauté > Dons, une écriture en comptabilité a été éditée automatiquement. Cet article explique les différents impacts qu'a eu un don sur votre comptabilité.

Si vous importez des dons via un fichier excel, l'import ne créera pas automatiquement les écritures comptables correspondantes. Il faudra saisir manuellement chaque écriture. 

Je veux enregistrer le don de Séverine, à hauteur de 50€, avec un premier paiement de 20€ en espèces et un second paiement de 30€ en chèque.

Lors de l'enregistrement d’un don, une ou plusieurs écritures sont éditées :

• La première est liée au don.
• Les suivantes sont liées aux différents paiements.

L'écriture d'engagement va impacter le compte 754 (don) pour un montant de 50 € au crédit. Comme il y a toujours une personne liée à un don, c’est donc le compte 467 (compte utilisateur) qui est impacté au débit, de 50 € dans mon exemple.

Dans le Journal, voici à quoi ressemble cette ligne.

Tant que le paiement ne sera pas réglé dans sa totalité, le don de Séverine se retrouvera dans la liste de mes créances.

À chaque paiement enregistré, une écriture est créée. Le compte crédité est le compte intermédiaire, et il est crédité du montant payé. Dans mon exemple, le compte 467 est donc crédité de 20 €.

Le compte débité dépend du moyen de paiement utilisé :

• Paiement en espèces : compte 531 (caisse)
• Paiement impactant la banque (carte bleue, virement, prélèvement…) : compte 512 (banque)
• Paiement par chèques : compte 511200 (chèques à encaisser)
• Paiement en ligne : compte 517 (compte en ligne)

Dans mon exemple, le compte 531 est donc débité de 20 €.

Voici à quoi ressemble la ligne de paiement dans le Journal.

Puisque le paiement n’a pas été effectué dans sa totalité, le don apparaît toujours dans les créances, mais le montant payé est tout de même indiqué.

Je vais ensuite enregistrer mon second et dernier paiement. Le compte crédité est toujours le compte intermédiaire, et il est crédité du montant payé. Dans mon exemple, le compte 467 est donc crédité de 30€.

Le compte débité dépend encore du moyen de paiement utilisé. Dans mon exemple, Séverine a payé en chèque : le compte 511200 est donc débité de 30 €.

Voici à quoi ressemble la vente et les deux paiements dans le Journal. 

Puisque la vente a été payée en totalité, elle n’apparaît plus dans les créances.

Vous retrouverez l'ensemble de vos dons dans le compte 754 - Dons et Collectes dans vos documents comptables :

Le Grand Livre :

Le Compte de Résultat :

Et la Balance Générale :