Le rapprochement bancaire est un des outils utilisés par les comptables. C'est un outil de contrôle efficace pour les comptes 512 : il permet de connaître la situation réelle de la trésorerie.
Le logiciel vous accompagne dans ce travail de rapprochement. Cette page vous explique comment effectuer votre rapprochement pour l'ensemble de votre exercice.
L'outil Rapprochement Bancaire est disponible sur l'application Comptabilité. Vous y accédez depuis Comptabilité > Rapprochement bancaire (tout simplement).
Cet article traite des points suivants :
Comment effectuer son rapprochement bancaire ?
Prenons un cas concret.
Vous avez reçu votre relevé bancaire pour le mois de Janvier 2021. Ce relevé recense l'ensemble des opérations bancaires ayant eu lieu entre le 1er Janvier 2021 et le 31 Janvier 2021. Toujours selon ce relevé, le solde en banque à la fin du mois est de 2000€ .
Vous souhaitez donc effectuer votre rapprochement bancaire pour le mois de Janvier, pour vérifier la cohérence des données comptables renseignées dans l'outil pour ce mois. Pour ce faire, suivez les étapes suivantes :
Etape 1 - Paramétrer le relevé du mois de Janvier
En premier lieu, il va falloir renseigner dans l'outil que vous allez travailler sur un rapprochement qui couvre l'ensemble de votre relevé bancaire de Janvier, à savoir du 01/01/2021 au 31/01/2021. Pour cela, suivez les étapes suivantes :
1 - Rendez vous sur la page Rapprochement (Comptabilité > Banque > Rapprochement)
2 - Vous arrivez sur cette page.
3 - Il faudra donc paramétrer le relevé de Janvier 2021 en cliquant sur la roulette en face de Janvier. Un bloc s'affiche en dessous de la roulette.
4 - Renseignez dans ce bloc plusieurs informations :
- La période du relevé si ce n'est déjà fait : La période doit couvrir la période indiquée dans votre relevé bancaire (ici, ce sera du 01 janvier au 31 janvier).
- Votre solde en banque au 31/01/2021 (montant indiqué sur votre relevé) : Cela va permettre à l'outil de calculer l'écart entre le solde en banque et le solde des comptes 512 en comptabilité
- de manière optionnelle votre relevé papier que vous avez scanné ou récupéré depuis votre interface bancaire. Cette étape est facultative, mais est néanmoins très pratique : vous gardez un historique de vos relevés dans l'outil.
5 - Une fois cette saisie effectuée, enregistrez et cliquez sur l'icône "crayon" en face du relevé de janvier. Vous pouvez passer à l'étape d'après : le rapprochement sur le mois de janvier
Etape 2 - Le rapprochement
Cette étape va être différente selon la méthode de rapprochement que vous utilisez : le rapprochement avec import des opérations bancaire, ou le rapprochement sans import. Pour en savoir plus sur l'import de vos données bancaires dans l'outil, consultez l'article Comment choisir la méthode de rapprochement ?
- Effectuer son rapprochement si vous importez vos opérations bancaires
- Effectuer son rapprochement si vous n'importez pas vos opérations bancaires
Rapprochement avec l'import des opérations bancaires
Si vous importez les opérations bancaires dans l'outil, le rapprochement fonctionnera de la sorte.
1 - Vous êtes sur la page de rapprochement pour le mois de janvier 2021.
A gauche, vous avez la liste des opérations bancaires remontées dans l'outil pour la période de janvier 2021. A droite, vous avez la liste des écritures comptables que vous avez saisies pour ce mois de janvier.
2 - Commencez alors votre rapprochement. Vous prenez à gauche une opération bancaire et cherchez à droite sa "sœur", c’est-à-dire l'écriture comptable liée à l'opération bancaire.
Important : selon la manière dont vous avez saisi vos écritures, plusieurs écritures peuvent être liées à une seule et même opération.
3 - Une fois que vous avez trouvé cette écriture, vous pouvez cliquer sur "Rapprocher". Ces éléments rapprochés seront donc considérés comme bons et viendront alimenter le bloc "Pointé" en bas de page
4 - Vous pouvez recommencer l'opération pour l'ensemble des écritures et des opérations bancaires s'affichant sur cette page. Au fur et à mesure que vous renseignez vos écritures, l'écart entre le solde en comptabilité et le solde en banque devrait se rapprocher de 0.
Vous pouvez vérifier cet écart directement sur la page dans la section de contrôle située en haut de page.
Rapprochement sans l'import des opérations bancaires
Si vous n'importez pas les opérations bancaires dans l'outil, le rapprochement fonctionnera de la sorte.
1 - Vous êtes sur la page de rapprochement pour le mois de janvier 2021.
Sur cette page s'affiche, dans le bloc "à pointer", les écritures comptables du mois de janvier 2021 sur lesquels vous devez travailler. Dans le bloc "pointé" s'affichent les écritures comptables que vous avez pointées, c'est-à-dire que vous avez considérées comme rapprochées.
2 - Prenez avec vous votre relevé papier.
3 - Comparez alors chaque ligne de votre relevé bancaire avec la liste des écritures qui apparaissent sur votre outil de rapprochement, et - à chaque fois que vous retrouvez l'opération enregistrée au bon montant et à la bonne date - cliquez sur "pointé". Cette écriture sera alors considérée comme apparaissant sur le relevé.
4 - Vous pouvez recommencer l'opération pour les autres écritures s'affichant sur cette page et l'ensemble des opérations bancaires de votre relevé. Au fur et à mesure que vous pointez vos écritures, l'écart entre le solde en comptabilité et le solde en banque devrait se rapprocher de 0.
Vous pouvez vérifier cet écart directement sur la page dans la section de contrôle située en haut de page.
Étape 3 - Valider le relevé
Une fois que le solde en comptabilité et le solde en banque seront identiques, votre interface ressemblera à cela :
L'écart entre la banque et la comptabilité est de 0 €, et le solde en comptabilité est le même que le solde en banque (vous pourrez consulter le détail des opérations sur ce relevé en cliquant sur "Détail").
Vous pouvez donc considérer votre exercice de rapprochement sur ce relevé comme Validé.
Pour cela, cliquez sur "Valider".
Une fois le rapprochement validé, vous pourrez alors télécharger l'état de rapprochement sur cette période, et l'imprimer pour garder une trace.
Vous pourrez ainsi commencer votre rapprochement sur les autres relevés.
Reprise d'un historique
Dois-je effectuer tout mon rapprochement depuis le début ?
Vous commencer à utiliser le logiciel de comptabilité en cours d'année et vous ne savez pas comment vous y prendre pour le rapprochement bancaire : dois-je reprendre tout l'historique de rapprochement ? Puis-je commencer mon rapprochement seulement depuis le mois en cours ?
Pour répondre à votre question, il faut prendre une chose en compte que le rapprochement est un outil de contrôle pour votre comptabilité. Ainsi, nous vous conseillons de ne commencer votre rapprochement qu'à partir d'un certain mois que si vous êtes certains que le solde enregistré en comptabilité avant cette date est bon.
Exemple : Vous souhaitez commencer votre travail de rapprochement au 01/01/2021. Vous devez être certain que le solde en comptabilité est bon au 31/12/2020.
Si ce solde n'est pas bon, cette erreur vous suivra tout au long de votre exercice comptable.
Pour éviter toute erreur, nous vous recommandons de faire cet exercice de rapprochement au mois sur l'exercice en cours.
Vous commencez votre rapprochement en cours d'année : comment faire ?
Vous décidez de commencer votre rapprochement en cours d'année. Pour que les écritures non rapprochées et enregistrées à une date antérieure à votre début de rapprochement ne vous gênent pas dans votre rapprochement, vous pouvez les rapprocher en même temps.
Prenons un exemple : vous travaillez sur une période comptable civile (du 1er janvier au 31 décembre). Vous souhaitez commencer votre travail de rapprochement au 01/06/2021.
Pour cela, rapprochez les écritures antérieures au 01/06/2021 sur un gros relevé qui s'étale sur la période 01/01/2021 au 31/05/2021.
Ensuite, créez un nouveau relevé du 01/06/2021 au 30/06/2021, et commencez votre travail de rapprochement.
À partir de ce mois de rapprochement, vous pouvez effectuer votre rapprochement bancaire comme indiqué dans cet article.
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